Образование дебиторской и кредиторской задолженности – это естественный атрибут любой коммерческой деятельности. Многие контрагенты отпускают товары или выполняют работы согласно договорам без предварительной оплаты. Другие перечисляют деньги, а получают продукцию или услугу спустя оговоренное время. Но иногда обычная задолженность может стать просроченной, и тут возникает вопрос, как же взыскать долги.

Что делать при наличии дебиторской задолженности

На следующую дату после наступления срока исполнения непогашенных обязательств дебиторская задолженность считается просроченной. С этого момента кредитор может начать действия по ее взысканию.

Первое, что необходимо сделать, – связаться с компанией или ИП, чтобы выяснить причину просрочки. Вполне возможно, о вас просто забыли либо произвели оплату по ошибочным реквизитам.

Второе – необходимо убедиться в том, что дебитор признает за собой обязательства. Для этого можно запросить акт сверки.

Третье – договориться с должником о порядке уплаты задолженности. При возникновении финансовых трудностей у контрагента можно рассмотреть отсрочку, рассрочку или бартер. Новую договоренность необходимо закрепить документально.

Мирное урегулирование возникшей ситуации выгодно обеим сторонам. Это сохранит деловые отношения, сэкономит оплату услуг юристов и госпошлин. Если контрагент не признает дебиторской задолженности, отказывается от погашения долга, кредитору придется начать процедуру принудительного взыскания через суд.

Как подготовиться к взысканию дебиторской задолженности

  • Соберите документы, подтверждающие ваши отношения с должником и образовавшуюся задолженность: договоры, передаточные документы, акты отгрузки товаров, оказания услуг, подписанные акты сверки расчетов.

  • Проверьте статус компании-должника: действительно ли существует такая организация, не началась ли в отношении ее процедура банкротства, проводились ли действия по реорганизации, слиянию, поглощению или ликвидации.

  • Проверьте платежеспособность должника. В отдельных случаях проще списать сумму, чем понести дополнительные расходы по бесперспективному долгу (ст. 266 НК РФ).

  • Отправьте досудебную претензию в письменном виде заказным письмом с уведомлением. После этого вы можете направить иск в арбитражный суд. Помните: время ограничено статьей 195 ГК РФ. Она определяет срок исковой давности, в течение которого вы можете защитить нарушенные права.

Электронные документы имеют доказательную силу наравне с документацией на бумаге. При этом они должны отвечать ряду требований, среди которых наличие цифровой подписи, удостоверяющей лицо, подписавшее документ.

Согласно п. 2 ст. 434 ГК РФ, подлинность договора можно подтвердить электронным документооборотом. Веб-сервис "Астрал Онлайн" поддерживает юридически значимый документооборот между контрагентами любых операторов ЭДО. Компании, использующие этот сервис, имеют всю необходимую для суда доказательную базу.

Этапы взыскания дебиторской задолженности через суд

1. Если по прошествии 30 дней с момента вручения письменного требования о погашении долга обязательства не были выполнены, необходимо составить исковое заявление. К иску прилагаются информация о сторонах конфликта и документы, доказывающие наличие просроченной дебиторской задолженности.

2. Затем необходимо уплатить государственную пошлину, размер которой зависит от суммы требований, и обратиться в арбитражный суд. Оригинал квитанции прикладывается к исковому заявлению.

3. В назначенное время проводится суд, на котором необходимо озвучить свою позицию и привести доказательства обоснованности своих требований.

4. После вынесения положительного решения суд выдаст исполнительный лист для принудительного взыскания долга. Лист будет передан в службу судебных приставов, дальнейшие действия пройдут уже без вашего участия.

Важно: процесс взыскания долговых обязательств может затянуться по причине загруженности службы судебных приставов.

Сроки предъявления претензий по долгам

Общий срок исковой давности – 3 года. Он начинается с даты, когда кредитор узнал о нарушении своих прав. Если этот момент не может быть определен, то началом считается день предъявления требований. Срок можно приостановить в ряде случаев:

  • если чрезвычайные обстоятельства (непреодолимая сила) помешали предъявить иск;

  • на законодательном уровне был приостановлен документ, регулирующий отношения между субъектами;

  • участник спора находился в рядах вооруженных сил, находящихся на военном положении;

  • законодательно был объявлен мораторий на исполнение обязательств.

Срок идет с момента обращения в суд и до момента его завершения. В случае пропуска срока исковой давности вместе главным требованием считаются истекшими и дополнительные претензии, несмотря на дату их предъявления. К дополнительным требованиям можно отнести пени, штрафы, суммы неустойки, упущенную прибыль и залог.

Отдельные требования могут иметь специальные сроки. Например, по договору имущественного страхования срок равен 2 годам. Предъявить претензию к качеству проведенной работы можно в течение одного года, а в отношении качества работы при строительстве зданий и сооружений срок подачи иска равен 10 годам.

Что такое бесперспективная задолженность

Безнадежным, то есть нереальным к взысканию, признаеются

  • Долг, по которому истек срок исковой давности.

  • Долговые обязательства, которые невозможно выполнить на основании закона или ликвидации организации.

  • Признанные безнадежными по решению суда либо постановлением судебного пристава, вынесшего приказ об окончании производства (закон № 229-ФЗ от 02.10.2007).

Пристав возвращает исполнительный документ по причине невозможности установить местонахождение должника, его имущества и денежных средств. Также у должника на момент взыскания может не быть в собственности имущества, денежных средств и иных ценностей, на которые можно обратить взыскание. На этих основаниях можно отнести задолженность к безнадежной даже после принятия положительного судебного решения об удовлетворении требований истца.

Защититься от недобросовестных контрагентов поможет сервис "Астрал.СКРИН". Он позволяет проверить потенциального партнера до заключения договора. Сервис предоставляет актуальные данные из Росстата, ФНС, ФСФР, ФАС, Банка России и других. Также к вам будет поступать информация о действующих партнерах: изменения в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, возбуждение арбитражных дел, процедур банкротства и иная важная информация.